Antihvitvasking og forebygging av økonomisk kriminalitet: Komplett guide

2023 var preget av konkurser hos flere store kryptoaktører og kunstig intelligens (KI) forventes å påvirke området i årene fremover. Se fem tendenser for det neste året lenger ned på siden.

Les antihvitvaskrapporten 2023

Opplæring for å oppfylle lovkravene

– Det beste bedriftene kan gjøre for å forhindre hvitvasking og terrorfinansiering  og oppfylle lovkravene er å ha en god opplæringsstrategi og sikre faglig og dagsaktuell kompetanse, sier hvitvaskingsekspert Julie Odden som har utdannet over 1000 kunder i Norges eneste kompetanseplattform for antihvitvask, PwC Premium Antihvitvask.

Hva vinner ditt foretak ved å ha oversikt over hvitvaskingsrisikoene?

• Du får bedre oversikt over hva som er høy risiko, og hvordan du kan redusere risikoen.

• Du kan arbeide mer effektivt og målrettet.

• Du slipper overtredelsesgebyr og straffesanksjoner mot enkeltpersoner i selskapet.

• Du får tillit til kundene og har mindre risiko for omdømmetap

• Du bidrar i samfunnsoppdraget ved å avdekke og rapportere mistenkelige transaksjoner og reduserer risikoen for å bli misbrukt. 

To hovedutfordringer med å oppdage terrorfinansiering: Muldyr og små beløp

Ofte er det snakk om små beløp, og ofte går pengene gjennom mange ledd før de kommer til utlandet. En IS-sympatisør i Norge kan bruke et muldyr som er en  som ikke nødvendigvis har kontakt med nettverket. Som for eksempel stiller sin konto til disposisjon uten å vekke mistanke hos bankene. Muldyrene får en prosentdel av transaksjonen, kanskje noen tusenlapper. Når pengene overføres til utlandet går det ofte via et land i nærheten av mottakslandet før det brukes til terrorfinansiering. 

– Flere ledd i Norge, og flere ledd hos mottaker gjør det vanskelig å oppdage. Og ofte tar de pengene gjennom uformelle nettverk som den lokale grønnsakshandleren i en by eller sjappa som selger mobiler, forteller granskningsleder Gunnar Holm Ringen som har jobbet 10 år med dette. 

Den andre hovedutfordringen er at de smurfer rundt. Det vil si at de sprer transaksjonene på flere konti i flere banker. Et finansforetak ser bare egne konti. 

Dilemma: Stoppe fattige familier som sender penger til mat eller stoppe terrorister

– Det kan være at du stopper livsviktige pengeoverføringer til fattige familier. Det å skille livsviktige transaksjoner fra finansiering av terrortransaksjoner er ikke bare lett. Det er en stor jobb å avdekke hvem kunden egentlig er, forteller Gunnar som hjelper norske banker med dette.

AML (Anti Money Laundering)-loven gjelder både hvitvasking og terrorfinansiering:

• Hvitvasking: handler om ulovlige midler som skal se ut som de er lovlige

• Terrorfinansiering: Her kan de tjene penger på lovlig vis, men de bruker pengene på noe ulovlig

Kriminelle bruker jungeltelegrafen og forteller hvilke banker det er enklest å lure

Norske finansforetak har historisk sett vært små og lokale.

– Selv om bankene er lokale og små, så er det ikke sikkert de kjenner kundene godt nok. Hvis du kjenner 99% av kundene godt, så er det kanskje den siste prosenten som er den største risikoen. De kriminelle bruker jungeltelegrafen og roper høyt om hvilke norske banker som er mest slepphendte, forteller Gunnar. 

Gunnars to viktigste tips til finansforetak: 

• Kjenn kundene dine! Ikke bare kundens ID, men hvem de egentlig er. For eksempel om de har nettverk, hvem sender de penger til osv. 

• Finn muldyrene: En person som vanligvis får utbetaling fra f.eks NAV, får plutselig 40 innbetalinger fra ulike personer. Som de tar ut i kontanter eller sender videre til utlandet. Her må varsel-lampen på. 

Ni tiltak for å håndtere sanksjoner 

• Tildele etterlevelsesansvarlig for sanksjoner

• Sørge for at organisasjonen kontinuerlig oppdateres om risikofaktorer, regulatoriske krav og lærer av andre

• Gjennomføre opplæring for alt relevant personell som håndterer leverandører og kunder, da de er i frontlinjen og har mulighet til å innhente avgjørende informasjon om motpartene

• Kartlegge opprinnelsen til importerte produkter og materialer

• Kreve at kunder dokumenterer (ikke bare erklærer) den endelige destinasjonen for produktene og kartlegge distribusjonskanaler

• Gjennomføre og oppdatere risikovurderinger som er spesifikke for ulike forretningsområder og er basert på bevis og ikke teoretiske

• Overvåke transaksjoner og revidere forretningsregnskap, betalinger og avstemminger

• Investere i og benytte teknologi for å begrense byrden og tidsbruken til samsvarsansatte

• Proaktivt se gjennom og teste mulige smutthull, og vurdere sanksjonseksponering i virksomheten